Le début de la nouvelle année s’accompagne également de nouvelles lois, de nouveaux règlements et de nouveaux taux d’imposition qui affectent notre vie quotidienne. L’année 2025 s’accompagne de changements importants. Quelles en seront les conséquences pour votre portefeuille ? Nous avons répertorié les changements les plus importants afin que vous soyez bien préparé pour la nouvelle année.

Augmentation des salaires et de l’AOW

Vous percevez un salaire minimum ? Ce montant passe de 13,68 € à 14,06 € de l’heure, mais il faut savoir que cela s’applique à toutes les personnes âgées de 21 ans et plus. Le salaire minimum pour les moins de 21 ans est légèrement inférieur.

En fonction de l’augmentation du salaire minimum, les prestations augmentent également. La WAO, la WIA, la Wajong et la loi sur les indemnités de maladie augmentent. La pension d’État pour les personnes vivant seules passe de 1 486,24 euros à 1 497,77 euros.

Modification des taux d’imposition, baisse du crédit d’impôt + déduction fiscale

L’impôt sur le revenu passe de deux à trois tranches d’imposition. C’est ce que montre clairement l’image ci-dessous, tirée de NOS :

En outre, le crédit d’impôt général maximum passe de 3 362 euros à 3 068 euros. C’est un inconvénient, car plus la réduction est élevée, moins vous devez payer d’impôt sur le revenu. Avec un revenu de 28 406 euros, vous bénéficiez encore de la totalité de la réduction, mais celle-ci diminue de plus en plus.

Les personnes qui doivent se rendre en voiture chez le médecin, à l’hôpital ou à la pharmacie peuvent désormais déduire de leur impôt sur le revenu un montant fixe de 23 centimes par kilomètre. Si vous ne pouvez pas marcher plus de 100 mètres en raison d’une maladie ou d’un handicap, vous pouvez déduire un montant forfaitaire de 925 euros.

Augmentation des taxes sur les jeux d’argent et les produits agricoles

Vous avez acheté un billet de loterie pour le réveillon du Nouvel An et vous y participerez à nouveau l’année prochaine ? Dans ce cas, vous paierez plus d’impôts en 2025. La taxe sur les jeux de hasard passera de 30,5 % à 34,2 %.

Les agriculteurs dont les produits ne sont pas des denrées alimentaires passeront également d’un taux de TVA bas de 9 % à un taux élevé de 21 %.

Augmentation de l’allocation de garde d’enfants, trains plus chers

L’allocation de garde d’enfants augmente. Alors qu’en 2024, 87,3 % des frais étaient encore remboursés jusqu’à concurrence du taux horaire maximal, ce taux passera à 96 % en 2025. Les allocations familiales et le budget pour enfants augmenteront également.

Les personnes voyageant en train paieront également plus cher l’année prochaine. Un voyage en train avec NS coûtera environ 6 % de plus. Normalement, les voyages en train devraient coûter 12 % de plus, mais le gouvernement a prévu de débloquer des fonds.

Vous conduisez une voiture électrique ou hybride ? Faites attention !

En parlant de voyage. En 2025, les véhicules électriques commenceront à payer la taxe de circulation. Vous bénéficierez encore d’une réduction de 75 %, mais celle-ci sera progressivement supprimée. De plus, lorsque vous achetez une nouvelle voiture électrique, la subvention à l’achat prend fin.

Le taux de la taxe additionnelle sur les voitures électriques passera également de 16 à 17 %. En 2026, ce taux passera à 22 %, ce qui signifie que vous paierez le même taux que les voitures à essence et diesel. En 2025, une borne de recharge publique coûtera également plus cher au moment de la recharge, soit environ 7 centimes par kilowattheure supplémentaire.

En outre, le forfait augmentera de 200 euros et le tarif spécial pour les véhicules hybrides rechargeables sera supprimé en raison des tests européens plus stricts qui révèlent des valeurs d’émission de CO2 plus élevées pour ces véhicules. Les entrepreneurs qui achètent une camionnette devront désormais également payer la taxe d’achat. Pour une camionnette entièrement électrique, l’exonération sera maintenue.

Changements dans l’assurance maladie, emprunts et locations

Il y a de nouvelles choses remboursées dans l’assurance de base. Vérifiez si quelque chose a changé pour votre assurance maladie ! En outre, le montant maximal de l’hypothèque augmente. Cela vous permet d’emprunter environ 7 000 €de plus avec un revenu annuel de 70 000 euros.

Les acheteurs peuvent obtenir un prêt hypothécaire auprès de la National Mortgage Guarantee (NHG) pour des maisons d’une valeur maximale de 450 000 €, soit 15 000 euros de plus qu’auparavant. C’est 15 000 € de plus que jusqu’à présent.

À partir du 1er janvier, les loyers dans le secteur libre et le secteur à loyer moyen sont autorisés à augmenter. Dans le secteur libre, la hausse est plafonnée à 4,1 % (inflation + 1 %). Pour les loyers moyens, il s’agit d’un maximum de 7,7 % (croissance des salaires + 1 %). Mais attention, cela ne veut pas dire que les loyers vont tous augmenter au 1er janvier. Si vous demandez un loyer trop élevé, les municipalités pourront également vous infliger des amendes en 2025.

Nouvelles règles pour les indépendants et les entreprises familiales

L’administration fiscale appliquera des règles plus strictes concernant les faux indépendants, mais les amendes ne sont pas encore prévues. Les Zzp’ers bénéficieront de moins d’avantages fiscaux en raison de la réduction de la déduction pour indépendants à 2 470 euros. Pour les entreprises familiales, les exonérations sont ajustées et la période de détention minimale est ramenée à trois ans.

Changements pour les entrepreneurs et les employeurs

Les propriétaires de petites entreprises bénéficient d’une plus grande flexibilité dans les régimes de TVA au sein de l’UE et des Pays-Bas. L’allocation de faible revenu pour les employeurs sera supprimée en raison de son efficacité limitée. Le budget libéré sera utilisé pour d’autres concessions.

Loi sur les cryptomonnaies (MiCA) et avantages en matière de prêts étudiants

Une autre loi européenne qui n’est pas entrée en vigueur le 1er janvier, mais déjà le 30 décembre 2024. La loi dite « Markets In Crypto-Assets » (MiCA) traite du commerce des cryptomonnaies telles que le Bitcoin (BTC) ou l’Ethereum (ETH). Les bourses et les émetteurs de cryptomonnaies doivent être agréés.

En outre, ces bourses de cryptomonnaies ne doivent pas faire de publicité mensongère ou désinformer sciemment les acheteurs. En outre, ils doivent mettre de l’argent de côté pour constituer une sorte de réserve.

Les anciens étudiants qui ont étudié dans le cadre du système de prêts et n’ont pas reçu de bourse de base recevront une allocation. Les étudiants qui ont étudié pendant au moins un an dans le cadre du système de prêts et qui ont obtenu leur diplôme dans les 10 ans recevront un montant mensuel de 34,17 euros. Il s’agit donc de chaque mois d’études, jusqu’à un maximum de 1 640 euros pour les personnes ayant étudié pendant au moins quatre ans.

Autres changements

En outre, les sachets de nicotine seront interdits, le lait cru sera contrôlé et 14 municipalités obtiendront une zone zéro émission. Les voitures de société, les bus de société et les camions qui ne fonctionnent pas à l’électricité ou à l’hydrogène ne seront plus autorisés à s’y rendre.

Les personnes qui ont besoin de soins spécifiques en raison de leur âge, d’un handicap ou d’une maladie peuvent bénéficier d’un budget personnel (pgb) à cet effet. Désormais, tout le monde recevra un « pgb sur mesure ».

Désormais, les bouteilles en PET doivent être composées de 25 % de plastique recyclé et tous les nouveaux bus de transport public doivent être sans émissions, c’est-à-dire fonctionner à l’électricité ou à l’hydrogène. Par ailleurs, la taxe énergétique sur le gaz naturel diminue légèrement. Elle passe de 0,7054 € par mètre cube de gaz à 0,6996 €.

Enfin, une formation en cours d’emploi sera obligatoire pour les soins aux bébés et une exigence linguistique minimale sera imposée aux employés des services de garde d’enfants et des BSO. Les exigences en matière d’équipements d’aires de jeux seront assouplies pour les parents d’accueil. Les apiculteurs, qu’ils soient amateurs ou professionnels, doivent signaler leur emplacement au gouvernement. Cela permet au gouvernement d’agir rapidement en cas de crise liée aux maladies animales ou de problèmes de santé publique.